Het bepalen van een juiste rente voor een familiehypotheek is cruciaal om fiscale problemen te voorkomen. De rente moet marktconform zijn om te voldoen aan de belastingregels en ervoor te zorgen dat de lening als zakelijk wordt beschouwd. In dit artikel leggen we uit hoe je een passende rente bepaalt, geven we praktische tips en delen we concrete voorbeelden.
Waarom is een rente verplicht bij een familiehypotheek?
Bij een familiehypotheek ben je fiscaal verplicht om rente in rekening te brengen. Dit voorkomt dat de Belastingdienst de lening ziet als een schenking, waardoor je schenkingsbelasting zou moeten betalen. Door een marktconforme rente te hanteren, maak je de lening zakelijk.
Voor de lener heeft dit ook voordelen: bij een zakelijke familiehypotheek kun je gebruikmaken van de hypotheekrenteaftrek, net zoals bij een gewone hypotheek van de bank. Dit maakt een familiehypotheek fiscaal aantrekkelijk voor beide partijen.
Wat is een zakelijke rente volgens de Belastingdienst?
Een zakelijke rente familiehypotheek is een rentepercentage dat vergelijkbaar is met wat een bank zou rekenen voor een soortgelijke lening. De Belastingdienst noemt dit een “rente die in het economische verkeer gebruikelijk is”. In onze uitleg over de familiehypotheek lees je de basisvoorwaarden die hiermee samenhangen.
Deze marktconforme rente wordt beïnvloed door verschillende factoren:
- Type hypotheek (annuïtair, lineair, aflossingsvrij)
- Looptijd van de lening
- Rentevaste periode
- Risicoprofiel van de lener
- Actuele marktrente
Voor actuele informatie kun je kijken naar banktarieven en richtlijnen van officiële instanties. Gebruik ze als referentie en documenteer hoe je tot het rentepercentage bent gekomen.
Hoe bepaal je zelf een passende rente?
Er zijn drie praktische manieren om een juiste familiebank-rente te bepalen:
1. Vergelijk bankrentes
Bekijk de huidige hypotheekrentes van verschillende banken via vergelijkingssites of de websites van grote aanbieders. Let op vergelijkbare voorwaarden qua looptijd, risico, rentevaste periode en type hypotheek.
2. Gebruik richtlijnen/rekentools
Raadpleeg waar mogelijk officiële rekenhulpen en documenteer je aannames. Bewaar screenshots of PDF’s als onderbouwing bij je dossier.
3. Gebruik Familiehypotheek Overzicht
Met ons platform bereken je eenvoudig een marktconforme rente en leg je alle afspraken netjes vast in een professionele leningsovereenkomst.
Voorbeeld: zo ziet een zakelijke rente eruit
Praktijkvoorbeeld:
Stel: je leent €200.000 voor 30 jaar annuïtair met 10 jaar rentevast en zonder NHG. Dan ligt een zakelijke rente indicatief tussen ~3,7% en 4,7%, afhankelijk van de specifieke voorwaarden en het risicoprofiel.
💡 Belangrijk: Leg het rentepercentage vast in een ondertekende leningsovereenkomst (onderhands of notarieel). Zonder duidelijke documentatie loop je risico dat (een deel van) de lening als schenking wordt gezien.
Veelgemaakte fouten bij het vaststellen van rente
Geen rente in rekening brengen
Dit zorgt ervoor dat de lening direct als schenking wordt gezien.
Onrealistisch lage rente
Een rente die fors onder gangbare banktarieven ligt, vergroot het risico op schenkingsheffing.
Jaarlijks aanpassen zonder onderbouwing
Wijzig alleen als daar een marktconforme reden voor is en leg de motivatie vast.
Veelgestelde vragen
Hoe bewijs ik dat mijn rente marktconform is?
Verzamel vergelijkbare banktarieven en noteer je onderbouwing in het contract. Gebruik het overzicht op onze rente-informatiepagina.
Blijft de rente aftrekbaar bij een familielening?
Ja, als je annuïtair of lineair binnen 30 jaar aflost en alles schriftelijk vastlegt. Check de spelregels op de pagina hypotheekrenteaftrek.
Wat als ik met NHG koop?
NHG accepteert familiehypotheken zolang de totale financiering verantwoord is. Bekijk de aandachtspunten op onze NHG-informatie.
Conclusie: bepaal rente zorgvuldig en leg het goed vast
Het bepalen van een juiste rente familiehypotheek vereist zorgvuldigheid en goede documentatie. Door een marktconforme rente te hanteren en dit goed vast te leggen, voorkom je fiscale problemen en maak je optimaal gebruik van de voordelen van een familiehypotheek.
Wil je weten welke rente voor jouw situatie van toepassing is? Bekijk dan onze actuele rente-informatie. Daar zie je een overzicht van de rentetarieven die je als uitgangspunt kunt gebruiken.
Wil je daarnaast zeker weten dat je rente marktconform is en alles correct vastlegt? Probeer Familiehypotheek Overzicht om automatisch de juiste rente te berekenen en professionele documentatie te genereren.
Welke rente geldt in jouw situatie?
Bekijk de actuele rente-informatie en zie direct welke tarieven je als uitgangspunt kunt gebruiken voor je familiehypotheek.
Bekijk actuele renteRegel je familiehypotheek professioneel
Bereken automatisch een marktconforme rente en leg alle afspraken netjes vast met ons platform.
Account aanmaken