Wat is de leen-schenkconstructie?
De constructie is eenvoudig in opzet. Ouders lenen een bedrag aan het kind via een familiehypotheek. Over die lening betaalt het kind rente en lost het af, net als bij een gewone hypotheek. Tegelijkertijd schenken de ouders jaarlijks een bedrag terug, bij voorkeur binnen de belastingvrije schenkingsvrijstelling. Per saldo heeft het kind geen extra maandlasten, maar het heeft wel meer kunnen lenen.
Het slimme zit hem in de acceptatie door de bank. Florius telt de maandlast van de familielening niet mee in de leentoets, mits de lasten volledig worden teruggeschonken. Daardoor kan een starter meer hypotheek bij Florius krijgen dan zonder die constructie het geval zou zijn.
Wat heeft Florius in 2025 veranderd?
Tot begin 2025 gold bij Florius een maximum: de maandlast van de familielening mocht niet hoger zijn dan 20% van de maandelijkse annuiteit van de Florius hypotheek. Dat plafond is per januari 2025 verhoogd naar 50%.
Van 20% naar 50%
Betaalt je kind € 1.000 per maand aan Florius, dan mag de maandlast van de familielening maximaal € 500 zijn. Daarvoor was dat € 200.
Dezelfde verruiming gold tegelijk voor ABN AMRO en Moneyou, die alle drie onder de ABN AMRO Hypotheken Groep vallen.
De verruiming maakt de constructie aantrekkelijker voor grotere hypotheken, maar in de praktijk bepaalt de schenkingsvrijstelling wat haalbaar is. De jaarlijkse belastingvrije schenkingsvrijstelling voor kinderen bedraagt in 2026 € 6.908. Dat komt neer op ongeveer € 576 per maand. Een familielening waarvan de maandlast dat bedrag niet overschrijdt, kun je netjes binnen de vrijstelling afhandelen.
Hoe werkt dit in de praktijk?
Stel: je kind wil een woning kopen van € 350.000 en kan op basis van inkomen € 295.000 lenen bij Florius. Er is een tekort van € 55.000. Jij als ouder leent dat bedrag via een familielening, annuitair afgelost in 20 jaar tegen 3,8% rente.
De maandlast van die lening is circa € 328 per maand. Op jaarbasis is dat € 3.936.
Dat valt ruimschoots binnen de belastingvrije vrijstelling van 2026 (€ 6.908). Je schenkt jaarlijks € 3.936 terug aan het kind.
Het kind betaalt formeel rente en lost af, heeft recht op hypotheekrenteaftrek over de rente, en houdt per saldo geen extra lasten over.
Florius telt die € 328 maandlast niet mee in de leentoets, want de lasten worden aantoonbaar teruggeschonken. Daarmee past de totale financiering.
Familielening goed vastleggen voor je Florius-aanvraag?
Stel een volledige leenovereenkomst op die voldoet aan de eisen van Florius en de Belastingdienst. Vertrouwd door 1.391 gebruikers.
Bekijk onze reviewsWat zijn de voorwaarden?
Florius werkt uitsluitend via hypotheekadviseurs, dus je regelt dit niet rechtstreeks. De adviseur dient het dossier in en onderbouwt de constructie. Wat Florius verwacht:
- Een leningsovereenkomst tussen ouders en kind, met rente, looptijd en aflossingsschema.
- Een schenkingsovereenkomst met de periodieke schenking erin vastgelegd.
- Bewijs dat de schenking reeel is, zodat de bank ziet dat de lasten daadwerkelijk worden gecompenseerd.
De rente op de familielening moet marktconform zijn. Dat is geen keuze, maar een eis van de Belastingdienst voor renteaftrek in box 1. Gebruik de actuele marktconforme rentes op onze rentepagina als uitgangspunt.
Wat is er nieuw per juni 2026?
Los van de leen-schenkconstructie heeft Florius per 1 juni 2026 het beleid voor aflossingsvrije hypotheken aangescherpt. Bij nieuwe hypotheken mag het aflossingsvrije deel maximaal 30% van de woningwaarde zijn, waar dat voorheen 50% was. Voor bestaande klanten verandert er in de meeste gevallen niets.
Dit heeft geen directe invloed op de leen-schenkconstructie zelf, maar is relevant als je een deels aflossingsvrije Florius hypotheek wil combineren met een familielening.
Wat zijn de aandachtspunten?
De leen-schenkconstructie is een solide constructie, maar er zijn een paar dingen die ik in de praktijk regelmatig zie misgaan.
De schenking is geen garantie
Ouders zijn niet verplicht te blijven schenken. Als ze daarmee stoppen, vallen de maandlasten van de familielening volledig bij het kind. Zorg dat het kind die lasten ook zonder de schenking kan dragen, of leg de schenkingsverplichting notarieel vast.
Overlijden van de ouders
Bij overlijden gaat de lening over op de erfgenamen. De schenkingsverplichting vervalt dan automatisch. Een kwijtscheldingsclausule bij overlijden in de leningsovereenkomst is een gebruikelijke oplossing.
Documentatie is alles
De Belastingdienst accepteert de constructie alleen als de overeenkomsten kloppen, de rente marktconform is en de schenkingen aantoonbaar zijn. Slordig vastleggen kost renteaftrek.
Samenvatting voor de hypotheekadviseur
Florius accepteert de leen-schenkconstructie waarbij de maandlast van de familielening maximaal 50% mag bedragen van de maandelijkse annuiteit van de Florius hypotheek. Dit geldt ook voor ABN AMRO en Moneyou.
De verruiming van 20% naar 50% geldt sinds begin 2025. In de praktijk bepaalt de jaarlijkse schenkingsvrijstelling de bovengrens van wat fiscaal eenvoudig te regelen is. Dossiers waarbij ouders bijdragen via een familielening zijn bij Florius goed te plaatsen, mits de onderbouwing op orde is.
Veelgestelde vragen
Accepteert Florius een familielening naast hun hypotheek?
Ja. Florius accepteert de leen-schenkconstructie en telt de maandlast van de familielening niet mee in de leentoets, mits de lasten volledig worden teruggeschonken.
Familielening combineren met een bankhypotheekWat is het maximum bij Florius?
De maandlast van de familielening mag maximaal 50% zijn van de maandelijkse annuïteit van de Florius hypotheek. Betaalt je kind € 1.000 per maand aan Florius, dan mag de familielening maximaal € 500 per maand kosten.
Vergelijk alle banken en hun voorwaardenMoet de rente op de familielening marktconform zijn?
Ja, zonder marktconforme rente vervalt het recht op hypotheekrenteaftrek in box 1. Dit is een eis van de Belastingdienst.
Bekijk de actuele marktconforme rentesHoe sluit ik een Florius hypotheek af?
Florius werkt uitsluitend via onafhankelijke hypotheekadviseurs. Je regelt dit niet rechtstreeks met Florius.
Vind een hypotheekadviseurWat verandert er per juni 2026 bij Florius?
Florius beperkt het aflossingsvrije deel van nieuwe hypotheken tot 30% van de woningwaarde. Dit heeft geen directe invloed op de leen-schenkconstructie.
Wat gebruikers zeggen
Bekijk alle reviews →Fijn platform om alles op te regelen
"Fijn platform om alles op te regelen. Bij vragen direct hulp via mailcontact."
Jasper Pieper
via Trustpilot
Zorgt voor rust
"Zorgt voor rust. Goede, duidelijke en eenvoudig te gebruiken website voor wanneer je een familiehypotheek overweegt of al bent aangegaan. Voor zowel verstrekker als ontvanger zeer handig. De klantenservice is snel, correct en persoonlijk. Voordelig en zeker het geringe bedrag waard, want het kan ook problemen onthullen en/of voorkomen. Men is bereid om, indien gewenst, snel je persoonlijk te helpen bij het ontrafelen van de soms complexe regels. Wat het daardoor weer eenvoudig maakt."
F.
via Trustpilot
Lees verder
Welke banken accepteren een familiehypotheek?
Compleet overzicht van banken en hun voorwaarden
Schenken of lenen aan je kind?
Wanneer kies je voor welke constructie
Familiehypotheek afsluiten in 7 stappen
Van eerste gesprek tot getekende overeenkomst
Schenken en familiehypotheek: zo werkt het
Vrijstellingen, schenk-leenconstructie en fiscale regels
Juridische disclaimer
Dit artikel is informatief van aard en vervangt geen persoonlijk advies. Beleid en regelgeving kunnen wijzigen. Raadpleeg bij twijfel altijd een hypotheekadviseur die jouw situatie kent.
Familielening vastleggen en rente onderbouwen?
Maak een account aan op Familiehypotheekoverzicht.nl, vertrouwd door 1.391 gebruikers. Leg rente, aflossingen en schenkingen vast op een plek die je deelt met je ouders en eventueel je adviseur. Benieuwd hoe het werkt? Lees eerst hoe familiehypotheekoverzicht.nl werkt.