Wat is een jaaropgave?
De jaaropgave is een jaarlijks overzicht van de betalingen op een familielening. Het document toont per kalenderjaar hoeveel rente er is betaald, hoeveel er is afgelost op de hoofdsom, en wat de openstaande schuld is per 1 januari en per 31 december.
Zowel de lener als de uitlener heeft dit overzicht nodig voor de aangifte inkomstenbelasting.
Waarvoor gebruik je de jaaropgave?
Voor de lener
De betaalde hypotheekrente is aftrekbaar in box 1, mits de lening kwalificeert als eigenwoningschuld. De jaaropgave is het bewijs dat de rente daadwerkelijk is betaald in het betreffende kalenderjaar. Zonder dit bewijs kan de Belastingdienst de renteaftrek weigeren.
Voor de uitlener
De ontvangen rente moet worden opgegeven als inkomsten in box 1, niet als vermogen in box 3. De jaaropgave toont het exacte bedrag dat moet worden opgegeven.
Wat staat er in de jaaropgave?
De jaaropgave bevat de volgende gegevens:
Woninggegevens
Het adres van de woning waarvoor de lening is afgesloten.
Betrokken partijen
De namen en geboortedata van de geldleners (de leners) en de geldgevers (de uitleners).
Leninggegevens
De startdatum van de lening, de looptijd in maanden, de einddatum, het rentepercentage, het type hypotheek ( annuiteit, lineair of aflossingsvrij) en de oorspronkelijke hoofdsom.
Financieel overzicht
De totale rente betaald in het betreffende jaar, de totale aflossing in dat jaar, de hypotheeksom per 1 januari en de hypotheeksom per 31 december.
Jaaropgave automatisch gegenereerd
Registreer je betalingen en genereer de jaaropgave met alle gegevens die je nodig hebt voor de belastingaangifte.
Jaaropgave voor het lopende jaar
Op Familiehypotheekoverzicht.nl is de jaaropgave niet alleen beschikbaar voor afgesloten jaren. Je kunt ook een actueel overzicht bekijken voor het lopende kalenderjaar. Dat is handig als je gebruikmaakt van de vooraf ingevulde aangifte van de Belastingdienst, die doorgaans al in maart beschikbaar is. Je hebt dan de betalingen tot dat moment direct bij de hand.
Bewaartermijn
De jaaropgave hoef je niet mee te sturen met de aangifte, maar je moet hem kunnen overleggen als de Belastingdienst daarom vraagt. De wettelijke bewaartermijn voor fiscale documenten is zeven jaar.
Veelgestelde vragen
Vragen over de jaaropgave
Lees verder
Hypotheekrenteaftrek
Hoe werkt de renteaftrek bij een familielening?
Aflossen bij een familiehypotheek
Hoe werkt aflossen en welk schema kies je?
Regels Belastingdienst
Aan welke eisen moet een familiehypotheek voldoen?
Rente bij een familiehypotheek
Hoe bepaal je een marktconforme rente?
Aan de slag
Jaaropgave nodig?
Met familiehypotheekoverzicht.nl houd je betalingen bij en genereer je de jaaropgave voor de belastingaangifte.
Wat gebruikers zeggen
Bekijk alle reviews →Fijn platform om alles op te regelen
"Fijn platform om alles op te regelen. Bij vragen direct hulp via mailcontact."
Jasper Pieper
via Trustpilot
Zorgt voor rust
"Zorgt voor rust. Goede, duidelijke en eenvoudig te gebruiken website voor wanneer je een familiehypotheek overweegt of al bent aangegaan. Voor zowel verstrekker als ontvanger zeer handig. De klantenservice is snel, correct en persoonlijk. Voordelig en zeker het geringe bedrag waard, want het kan ook problemen onthullen en/of voorkomen. Men is bereid om, indien gewenst, snel je persoonlijk te helpen bij het ontrafelen van de soms complexe regels. Wat het daardoor weer eenvoudig maakt."
F.
via Trustpilot