Looptijd verkorten bij een familielening: zo werkt het

Twee keuzes na een extra aflossing

Als je een extra bedrag aflost op je familielening, heb je daarna twee opties:

Veel mensen die bewust extra aflossen, kiezen voor optie 2. Ze willen sneller schuldenvrij zijn, niet per se lagere maandlasten.

Waarom is het maandbedrag “ongeveer” gelijk en niet exact?

Dit is een vraag die ik regelmatig krijg. Het antwoord zit in de manier waarop een annuïtaire lening wordt berekend.

Bij een annuïtaire lening is elke termijn opgebouwd uit rente en aflossing. Na een extra aflossing daalt de hoofdsom. Als je vervolgens herberekent met dezelfde rente maar een kortere looptijd, moet die looptijd worden uitgedrukt in een heel aantal maanden. Dat gaat bijna nooit precies op. De resterende looptijd wordt naar boven of beneden afgerond, waardoor het nieuwe maandbedrag een paar euro kan afwijken van het oude.

Dat is geen fout, maar een rekenkundige werkelijkheid.

Hoeveel rente bespaar je?

Dat hangt af van het afgeloste bedrag, de resterende looptijd en de rente op de lening. Als vuistregel geldt: hoe eerder in de looptijd je extra aflost, hoe meer rente je bespaart. In de beginjaren bestaat een relatief groot deel van de maandtermijn uit rente. Een extra aflossing vroeg in de looptijd verkort niet alleen de tijd, maar snijdt ook in de duurste termijnen.

Wat betekent dit voor je renteaftrek?

Als de familielening een eigenwoningschuld is (box 1), mag je de rente aftrekken zolang de lening annuïtair of lineair wordt afgelost binnen maximaal 30 jaar. Een lening afgesloten vanaf 1 januari 2013 moet annuïtair of lineair worden afgelost binnen 360 maanden.

Een kortere looptijd is op zichzelf geen probleem voor de renteaftrek. Je lost sneller af dan vereist, en dat mag. Wel geldt: los je de lening in korte tijd af, dan profiteer je ook maar een kortere tijd van de aftrekpost. Dat is een bewuste afweging: minder rentelasten totaal versus minder jaren aftrek.

Zorg er in ieder geval voor dat de nieuwe einddatum en het nieuwe aflossingsschema correct worden vastgelegd.

Wat moet je vastleggen?

Dit is het punt waar het bij veel familieleningen misgaat. Een looptijdverkorting is een wijziging van de leningsovereenkomst. Een mondelinge afspraak is fiscaal niet voldoende. Je hebt een leningovereenkomst nodig waarin het bedrag, de rente, de looptijd en het aflossingsschema staan.

Bij een looptijdverkorting betekent dat in de praktijk: een addendum bij de bestaande overeenkomst, of een volledig nieuwe leningovereenkomst. Beide zijn geldig. Wat erin moet staan:

• De nieuwe einddatum van de lening
• Het herziene maandbedrag (inclusief de kleine afrondingsverschillen)
• Het nieuwe aflossingsschema
• De resterende hoofdsom op het moment van de wijziging

Bewaar dit document samen met de bankafschriften van de extra aflossing. Zo heb je een sluitend dossier als de Belastingdienst ooit vragen stelt.

Hoe regel je dit via Familiehypotheekoverzicht.nl?

Op het platform kun je een extra aflossing registreren en direct aangeven dat je de looptijd wilt verkorten. Het platform herberekent automatisch de nieuwe einddatum en het herziene maandbedrag op basis van de resterende hoofdsom.

Vervolgens kun je direct een nieuwe leningovereenkomst opstellen met de bijgewerkte voorwaarden. Die overeenkomst bevat alle informatie die de Belastingdienst verwacht: hoofdsom, rente, looptijd en aflossingsschema. Uitprinten, ondertekenen en bewaren.

Je hoeft dus niet opnieuw te beginnen met een blanco document of een advocaat in te schakelen voor een simpele looptijdwijziging.

Veelgemaakte fouten