Familiebank uitleg
Familiebank: zo werkt geld lenen binnen de familie
Met een familiebank leen je als ouders geld uit aan je kind voor de aankoop van een woning. Het kind krijgt meer kansen op de woningmarkt, ouders ontvangen rente op hun vermogen en de afspraken kunnen fiscaal gunstig worden ingericht als je het goed vastlegt.
Wil je precies weten hoe een familiebank zich verhoudt tot een familiehypotheek. Lees dan ook het artikel wat is het verschil tussen familiebank en familiehypotheek.
Benieuwd hoe politieke plannen het lenen binnen de familie raken? Het artikel over familiehypotheek en de verkiezingen 2025 zet de mogelijke gevolgen voor rente en voorwaarden op een rij.
Typische familiebank situatie
Ouders helpen bij de eerste koopwoning
Rekenvoorbeeld met annuïtaire aflossing. Het kind betaalt rente en aflossing aan de ouders en kan aan de Belastingdienst laten zien hoe de lening is ingericht.
Wat is een familiebank
Bij een familiebank lenen ouders of andere familieleden geld aan een kind voor de aankoop of verbouwing van een woning. Je spreekt een rente, looptijd en manier van aflossen af. In de basis lijkt het op een gewone hypotheek, maar dan onderling binnen de familie.
Voor ouders
Rendement op spaargeld door rente te ontvangen en tegelijk het kind helpen aan een woning. De lening kan worden gecombineerd met schenkingen als dat past binnen de vrijstellingen.
Voor kinderen
Toegang tot extra financiering of betere voorwaarden dan bij de bank. Soms wordt de familiebank gebruikt naast een reguliere hypotheek voor het laatste deel van de aankoopprijs.
Voor beide partijen
Duidelijke schriftelijke afspraken zorgen voor rust en zekerheid. Iedereen weet welk bedrag is geleend, welke rente geldt en wanneer er wordt terugbetaald.
Hoe werkt een familiebank stap voor stap
Afspraken maken en vastleggen
Ouders en kind spreken het bedrag, de rente, looptijd, manier van aflossen en eventuele schenkingen af. Deze afspraken leg je vast in een schriftelijke leningsovereenkomst en eventueel een schenkingsovereenkomst.
Geld overmaken voor de woning
De ouders storten het afgesproken bedrag op de rekening van het kind of de notaris. In veel gevallen wordt de familiebank gecombineerd met een hypotheek bij de bank.
Maandelijkse betalingen
Het kind betaalt maandelijks rente en meestal ook aflossing aan de ouders. De betalingen lopen via de bank zodat ze aantoonbaar zijn bij de belastingaangifte.
Administratie en jaaroverzichten
Ouders en kind houden bij hoeveel rente en aflossing is betaald en wat de openstaande schuld is. Aan het einde van het jaar maken zij een jaaroverzicht voor de belastingaangifte.
Praktisch voorbeeld familiebank
In dit voorbeeld betalen ouders en kind een rente die past bij de markt. Het kind kan de rente aftrekken als aan de fiscale voorwaarden voor eigen woning schuld is voldaan.
In familiehypotheekoverzicht.nl wordt dit soort schema automatisch voor je uitgerekend en bouw je per jaar een jaaroverzicht op voor ouder en kind.
Voordelen van een familiebank
Voordelen voor ouders
Voordelen voor kinderen
Fiscale regels en aandachtspunten
Marktconforme rente en eigen woning schuld
De rente moet aansluiten bij wat gebruikelijk is voor een vergelijkbare hypotheek bij een bank. Is de rente te laag of te hoog, dan kan de Belastingdienst daar vragen over stellen. Wil je dat de rente aftrekbaar is voor het kind, dan moet de lening bovendien aan de voorwaarden voor eigen woning schuld voldoen, zoals aflossen binnen maximaal dertig jaar.
Schriftelijke overeenkomst en administratie
Leg de familiebank altijd vast in een schriftelijke leningsovereenkomst. Zet daarin het bedrag, rentepercentage, looptijd, aflossingsvorm en afspraken over extra aflossen. Houd daarnaast een administratie bij van betalingen en maak per jaar een overzicht met betaalde rente, aflossing en de resterende schuld.
Schenkingen en vrijstellingen
Soms combineren ouders een familiebank met jaarlijkse schenkingen. Bijvoorbeeld door een deel van de ontvangen rente later terug te schenken. Dan is het extra belangrijk om goed bij te houden wat lening is en wat schenking is, en om de schenkingen te toetsen aan de vrijstellingen voor schenkbelasting.